Công ty Hùng Hậu: Nợ phải trả cao gấp 2,7 lần vốn chủ sở hữu

Công ty Cổ phần Nông nghiệp Hùng Hậu (Công ty Hùng Hậu) có trụ sở hoạt động tại số 1004A đường Âu Cơ, phường Phú Trung, quận Tân Phú, TP.HCM.

Nghành nghề kinh doanh chính của Công ty Hùng Hậu là sản xuất, chế biến các mặt hàng thủy sản; Xuất nhập khẩu trực tiếp thủy hải sản, nông sản, súc sản và các loại hàng hóa, máy móc thiết bị, vật tư nguyên liệu, hóa chất, công nghệ phẩm; Sản xuất, chế biến các mặt hàng nông sản; Sản xuất, chế biến các mặt hàng súc sản; Bán buôn nông, lâm sản nguyên liệu (trừ gỗ, tre, nứa) và động vật sống; Bán buôn thực phẩm…

Theo báo cáo giải trình kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh hợp nhất quý IV năm tài chính 2024, tính đến 30/9/2024, sản lượng sản xuất của Công ty Hùng Hậu tăng so với cùng kỳ năm trước 7% (từ 471 tấn lên 504 tấn), sản lượng tiêu thụ tăng 76% so với cùng kỳ năm ngoái.

Doanh thu thuần giảm 7% từ mức 430,065 tỷ xuống còn 401,857 tỷ, doanh thu giảm nhưng lợi nhuận sau thuế của công ty đã tăng 172% so với cùng kỳ. Về chi tiêu tài chính cơ bản các khoản phải thu ngắn hạn giảm 6%, hàng tồn kho tăng 8% và nợ ngắn hạn tăng 11%.

​

Lý giải về việc lợi nhuận sau thếu hợp nhất quý IV/2024 tăng 172%, theo Công ty Hùng Hậu là do sản lượng sản xuất tăng 7%, sản lượng tiêu thụ tăng 76%, doanh thu tài chính tăng 57% và do kiểm soát tốt về giá nguyên liệu đầu vào nên tỷ lệ giá vốn trên doanh thu thuần giảm 2%, ngoài ra chi phí lãi vay của công ty cũng giảm 20% sao với cùng kỳ quý IV năm tài chính 2023. 

Tính đến ngày 30/9/2024, nguồn vốn chủ sở hữu của Công ty Hùng Hậu là hơn 362 tỷ trong đó vốn góp của chủ sở hữu là hơn 234 tỷ, thặng dự vốn cổ phần là hơn 46 tỷ, lợi nhuận sau thuế chưa phân phối là hơn 32 tỷ (lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy kế đến cuối kỳ trước là hơn 1,3 tỷ và lợi nhuận chưa phân phối cuối kỳ này là hơn 31 tỷ), lợi ích của cổ đông không kiểm soát là hơn 43 tỷ, ngoài ra còn có phần vốn từ quỹ đầu tư phát triển là hơn 5 tỷ.

Theo báo cáo tài chính hợp nhất quý IV/2024, nợ phải trả của Công ty Hùng Hậu tính đến ngày 30/9/2024 là gấp khoảng 2,7 lần vốn chủ sở hữu khi nợ ở mức hơn 979 tỷ (tăng khi cùng kỳ năm 2023 là hơn 826 tỷ) trong đó nợ ngắn hạn là hơn 762 tỷ và nợ dài hạn là hơn 216 tỷ.

Các khoản phải trả cho nợ ngắn hạn gồm phải trả cho người bán ngắn hạn là hơn 54 tỷ, người mua trả tiền trước ngắn hạn là hơn 2 tỷ, thuế và các khoản phải nộp nhà nước là hơn 16 tỷ, phải trả người lao động là hơn 6 tỷ…

Trong tổng số nợ ngắn hạn phải trả của Công ty Hùng Hậu thì vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn của công ty chiểm phần lớn khi nợ ngắn hạn phải trả là hơn 678 tỷ (cùng kỳ năm 2023 là 617 tỷ) ngoài ra công ty cũng phải trả ngắn hạn khác với số tiền là hơn 4 tỷ.

Nợ dài hạn của công ty tính đến ngày 30/9/2024 là hơn 216 tỷ trong đó, phải trả cho người bán dài hạn là hơn 31 tỷ, phải trả dài hạn khác là hơn 58 tỷ, vay và nợ thuê tài chính dài hạn là hơn 126 tỷ (cùng kỳ năm 2023 là hơn 90 tỷ).

Ghi nhận tại ngày 30/9/2024, tài sản ngắn hạn của Công ty Hùng Hậu đạt mức hơn 768 tỷ gồm tiền là hơn 36 tỷ, đầu tư tài chính ngắn hạn là hơn 62 tỷ. Các khoản phải thu ngắn hạn đạt hơn 271 tỷ, hàng tồn kho ghi nhận ở mức hơn 380 tỷ và tài sản ngắn hạn khác là hơn 18 tỷ.

Tài sản dài hạn của Công ty ghi nhận tại ngày 30/9/2024 là hơn 573 tỷ trong đó, các khoản phải thu dài hạn đạt hơn 9 tỷ, tài sản cố định là hơn 243 tỷ, tài sản dở dang dài hạn là hơn 236 tỷ, đầu tư tài chính dài hạn là hơn 30 tỷ và tài sản dài hạn khác đạt mức hơn 53 tỷ. 

Tại báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất được biết, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của quý 4 năm 2024 là hơn 113, lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư phải chi ra là hơn 178 tỷ.

Tiền lưu chuyển từ hoạt động đầu tư chủ yếu chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định và các tài sản sài hạn khác chiếm phần lớn là hơn 173 tỷ và tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác là hơn 58 tỷ.

Trong hoạt động đầu tư Công ty cũng có tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác là hơn 34 tỷ, thu tiền lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia là hơn 17 tỷ…

Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính của công ty đáng chú ý là việc ghi nhận khoản tiền thu từ đi vay là hơn 1.485 tỷ. Sau khi trừ khoản tiền trả nợ gốc vay hơn 1.383 tỷ, tiền trả nợ gốc thuê tài chính hơn 3,7 tỷ và cổ tức, lợi nhuận chi trả cho chủ sở hữu là hơn 11 tỷ công ty đã đạt lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính ở mức hơn 86 tỷ. Tiền và tương đương tiền cuối kỳ là hơn 36 tỷ (nhiều hơn cùng kỳ năm ngoài khi chỉ đạt hơn 14 tỷ).